应该有一张准确的财务报表了

新年伊始，问自己去年投资收益率几何，我发现答不出来，也许…2%…

我什么时候意识到自己是个糊涂蛋的呢，七八年前我就知道了，自打一开始写代码的时候，我就知道自己不是干这个的料儿：我深深品尝过脑子不够使的滋味。

我有两个愿望：

关于投资，应该秉持着最佳实践的态度再专业一点，应该有一张准确的财务报表了。

过去盈利的部分，已经全部平仓，就不算了。而出现亏损的洋河股份，买入平均价 115 元，持有 200 股，亏损了 40% 多。我不想把这部分也平掉，然后假装什么都没有发生一般的重新记账。

重新记账也要先把过去的亏损算上！

历史资本金表现

采用 Modified Dietz 方法计算含资金加权的收益率：

变量定义：
- BMV：期初市值
- EMV：期末市值
- $CF_i$：第 $i$ 次现金流（流入为正，流出为负）
- $w_i$：$\frac{T - t_i}{T} \quad (\text{现金流时间权重}) $
- T：投资区间总天数
Modified Dietz 区间收益率
- $R = \frac{EMV - BMV - \sum CF_i}{BMV + \sum w_i \cdot CF_i}$
年化收益率
- $R_{\text{annual}} = (1 + R)^{\frac{365}{T}} - 1$

2023-07-18 购入洋河股份 100 股，成本价为 132.4 元。2023-12-31 收盘价为 109.9 元。

可以算得，2023 年度的资本金收益率为：

在 2024-01-12 又购入 100 股，买入价为 98.99 元。2024-12-31 收盘价为 83.53 元。

可以算得，2024 年度的资本金收益率为：

$BMV = 100 \times 109.9 = 10{,}990$
$EMV = 200 \times 83.53 = 16{,}706$
$w_1 = \frac{366 - 11}{366} = \frac{355}{366} \approx 0.9705$
$R = \frac{16{,}706 - 10{,}990 - 9{,}899}{10{,}990 + 0.9705 \times 9{,}899} \approx -0.203$
$\boxed{{R_{2024}} \approx -20.3\%}$

2025 年度有几万块钱的入金，均买入了宽基指数。新年新气象，那些玩票性质的短期交易，因运气而均有盈余，但不能算作投资收益。因此，假设 2025 年度 0 入金，期末 2025-12-31 洋河股份收盘价为 60.74 元。

可以算得，2025 年度的资本金收益率为：

$BMV = 200 \times 83.53 = 16{,}706$
$EMV = 200 \times 60.74 = 12{,}148$
$\boxed{R_{2025} = \frac{EMV - BMV}{BMV} = \frac{12{,}148 - 16{,}706}{16{,}706} = \frac{-4{,}558}{16{,}706} \approx -27.28\%}$

$入金：155{,}572.14 元$，按照如下方式处置：
持有现金 $107{,}385.42 元$
同时购入：有知有行基金 $27{,}750.27 元$
同时持有：$2{,}932.06$ USDT（汇率为：1 USDT $\approx$ 6.9796 人民币）

时间，开始了。